Фирмы-однодневки: чем опасны и как их распознать

0
14

Фирмы-однодневки — яркие нарушители налогового законодательства. Вот уже более двух десятков лет с ними борется ФНС, призванная отслеживать налоговые платежи, их полноту и своевременность. Но проблема сохраняет свою актуальность и сегодня. Из-за нее бизнес стал достаточно рискованным и сложным занятием. Мошеннические схемы, как ловушки, подстерегают честных предпринимателей. Особенно, если они при выборе партнеров забывают проявлять должную осмотрительность. Сервис Контур.Фокус создан в помощь добросовестным компаниям.

Какую фирму называют однодневкой

В российском законодательстве данный термин не имеет точного толкования. Под фирмой-однодневкой подразумевают некое юридическое лицо, которое создается с целью отмыть деньги или получить необоснованную налоговую выгоду, то есть совершить уголовнонаказуемые деяния. Подставная компания фактически не самостоятельна, не отчитывается перед налоговой, не ставит целью заниматься предпринимательством, имеет массовый адрес регистрации. С ее помощью применяют незаконные схемы минимизации. Она может просуществовать не одни сутки, а иногда и 1, и 2 года до момента начала выездных аудиторских и налоговых проверок.

Признаки «однодневки»:

  • отсутствие материальных средств и ресурсов;
  • уклонение от налогов;
  • наименование не привязано к месту нахождения и сфере деятельности;
  • зарегистрирована по адресу наряду с десятью другими налогоплательщиками;
  • отсутствие производственного процесса, сотрудников, транспорта, личных контактов поставщика и продавца, документов, подтверждающих полномочия руководства или его представителей.

Фирмы-однодневки не ведут бухгалтерскую/налоговую отчетность. Не переписываются и не имеют прямых контактов с контрагентами. Они не рекламируют себя в СМИ, их не рекомендуют партнеры и клиенты, а их денежные потоки носят транзитный характер. У них, как правило, нет официального сайта, как и информации о том, что они зарегистрированы в ЕГРЮЛ.

Из дополнительных признаков:

  • длительно отсроченные платежи;
  • расчет векселями или через третье лицо;
  • крупные поставки без предварительной оплаты.

А что есть? Существование фирмы только на бумаге. Такого контрагента налоговые органы квалифицируют как проблемного и сделки, совершенные с ним, считаются сомнительными.

Некоторые признаки «однодневки могут присутствовать и у «белой» фирмы. Но у подставных компаний они наличествуют полным букетом. Любой нормальный руководитель стремится исключить такие признаки на своем предприятии и подтвердить добросовестность, чтобы не оказаться в поле зрения налоговой службы.

Риски работы с «подставными» фирмами

Фирму однодневку, как правило, создают для того, чтобы провести крупную разовую сделку. Получив необходимую сумму, компанию закрывают, чтобы не платить налоги. Найти организаторов такой махинации крайне сложно, так как все руководство состоит из фиктивных лиц.

С такими контрагентами связаны множество рисков, вот лишь некоторые из них:

  • договор может стать недействительным;
  • его сроки могут не соблюдаться;
  • работы могут быть не выполнены, услуги не оказаны, товар не поставлен;
  • даже при поставке продукта он может быть не надлежащего качества, то же самое касается работ и услуг;
  • перечисленный аванс могут не вернуть;
  • может быть поставлено имущество или товар, находящиеся в залоге.

Честная компания, работавшая с однодневкой, может оказаться замешанной в коррупционной схеме или процессе отмывания денег. Ее деятельностью могут заинтересоваться Следственный Комитет РФ или МВД России.

Причины:

  • налоговые и другие виды правонарушений;
  • незаконные банковские операции;
  • подделка документов;
  • незаконное оформление юрлица.

Если правоохранительные органы запросят только документы с целью ознакомления с их содержанием, то это полбеды. Если же начнутся обыски и допросы, то компания будет парализована на неопределенный промежуток времени.

Как обезопасить свой бизнес

Несколько кликов и сервис Контур.Фокус проверит идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), а пользователь получит ответы на ряд важнейших вопросов:

  • есть ли у фирмы «массовый» директор;
  • когда проводилась ее регистрация и по какому адресу;
  • каков штат сотрудников;
  • есть ли налоговая отчетность;
  • есть ли лицензия при осуществлении лицензируемой деятельности;
  • нет ли у нее долгов.

Среди других возможностей сервиса:

  • Получение данных о прибыли и убытках. По этой информации можно сделать выводы о финансовом состоянии компании, ее ликвидности, уровне рентабельности, рисках стать банкротом.
  • Функционал по данным Арбитражных судов РФ для выяснения текущих проблем с потенциальными партнерами до момента заключения договора.
  • Информация о конечных бенефициарах позволит выяснить собственников фирмы и выяснить связи с другими компаниями.
  • Наблюдение (мониторинг) за динамикой процессов в компании для получения информации о том, какие изменения происходили в группе контрагентов и у их конкурентов в разных регионах и отраслях.

Таким образом, сервис Контур.Фокус предоставит полную информацию о состоянии контрагента, поможет защитить бизнес, не нарушать законодательство. Для более полного знакомства с возможностями функционала достаточно перейти по ссылке https://kontur-f.ru/demo и получить бесплатный доступ на 48 часов.

Источник: kontur-f.ru

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here